Stocks, délais clients, délais fournisseurs : comprendre le besoin en fonds de roulement d’une PME, le calculer et le réduire sans casser l’activité.
Transformez vos factures B2B en cash sous 24 heures. Recouvrement délégué, protection impayés (selon contrat) et pilotage du poste clients.
Comprenez le BFR et ses leviers : stocks, créances clients et dettes fournisseurs. Mesurez, interprétez et réduisez les tensions de trésorerie.
Calculez le seuil de rentabilité avec 3 formules : marge sur coûts variables, taux de marge et point mort pour fixer vos objectifs.
Transformez une créance en cash avant échéance. Coût réel, frais, recours en cas d’impayé : comment décider pour votre trésorerie.
Financer des factures plus vite avec l’affacturage : avance de trésorerie, recouvrement des impayés et coûts à maîtriser pour choisir la bonne formule.
Maîtrisez les écritures de créance douteuse : reclassement en 416, dépréciation via 68174 & 491, puis perte en 654. HT, TVA et suivi.
Comprendre le découvert autorisé en entreprise : plafond, agios, bons usages, dépassement, dossier bancaire et risques à connaître.
Distinguez créance douteuse, litigieuse et irrécouvrable. Écritures 411→416, dotation 68174/491, déduction fiscale et régularisation TVA.
Comprenez l’affacturage : fonctionnement, coût (commission, intérêts, retenue), risques d’impayé et critères pour choisir le bon factor.
Comprenez le besoin en fonds de roulement (BFR) : formule, lecture du cycle, causes d’un BFR qui dérape et actions pour sécuriser la trésorerie.
Douze ans credit manager, puis DAF à temps partagé auprès de cinq à sept PME. Je construis des plans de trésorerie qui tiennent.
Une entreprise rentable peut mourir d'un décalage. Ce n'est pas la marge qui tue, c'est la date à laquelle l'argent arrive.
